Danh sách các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi tại VN

Việc nắm rõ danh sách các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi là chìa khóa để tối ưu hóa chi phí nhập khẩu cho doanh nghiệp. Tuy nhiên, với vô số hiệp định thương mại tự do (FTA) và các điều kiện hưởng thuế suất ưu đãi đặc biệt phức tạp, việc áp dụng thành công không hề đơn giản. Bài viết này sẽ cung cấp “bản đồ FTA” chi tiết và chỉ ra vai trò của một đơn vị logistics chuyên nghiệp. Khám phá ngay cùng PTN Logistics!

Tìm hiểu thêm về dịch vụ hải quan của PTN!

Hiểu đúng về Thuế Nhập khẩu Ưu đãi và các loại thuế suất

Trước khi tìm hiểu về các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi, chúng ta hãy cùng hiểu đúng vầ ” thuế nhập khẩu ưu đãi”. Để tối ưu chi phí và nâng cao lợi thế cạnh tranh, việc hiểu rõ các loại thuế nhập khẩu là yêu cầu bắt buộc đối với mọi doanh nghiệp.

Thuế nhập khẩu ưu đãi là gì?

Về cơ bản, thuế nhập khẩu ưu đãi là mức thuế suất có lợi hơn, được Việt Nam dành riêng cho hàng hóa nhập khẩu từ những quốc gia hoặc vùng lãnh thổ có thỏa thuận thương mại đặc biệt. Mức thuế này được quy định cụ thể trong biểu thuế nhập khẩu ưu đãi và luôn thấp hơn đáng kể so với mức thuế thông thường.

Việc nắm rõ danh sách các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi là bước đầu tiên và quan trọng nhất giúp doanh nghiệp lập kế hoạch cắt giảm chi phí hiệu quả, từ đó tăng sức cạnh tranh cho sản phẩm trên thị trường nội địa.

Phân biệt các loại thuế suất nhập khẩu tại Việt Nam

Để biết hàng hóa của mình thuộc diện nào, doanh nghiệp cần phân biệt các loại thuế nhập khẩu đang được áp dụng tại Việt Nam. Về cơ bản có 3 loại chính:

• Thuế suất thông thường: Mức thuế cao nhất, áp dụng cho hàng hóa từ các nước không có thỏa thuận Tối huệ quốc (MFN) hay Hiệp định thương mại tự do (FTA) với Việt Nam.
• Thuế suất ưu đãi (MFN): Vậy thuế suất MFN là gì? Đây là mức thuế áp dụng cho hàng hóa từ các nước là thành viên của Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO).
• Thuế suất ưu đãi đặc biệt: Đây là mức thuế suất thấp nhất, được áp dụng riêng cho các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi theo từng FTA cụ thể mà Việt Nam ký kết. Mức thuế này “đặc biệt” vì nó thể hiện cam kết sâu sắc hơn về mở cửa thị trường giữa các bên tham gia hiệp định.

Gửi mã HS để nhận ngay mức thuế MFN/FTA mới nhất.

Điều kiện để được hưởng thuế suất ưu đãi đặc biệt

Để được áp dụng mức thuế suất ưu đãi đặc biệt từ các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi, doanh nghiệp cần đáp ứng các điều kiện cốt lõi sau:

• Chứng minh nguồn gốc xuất xứ: Đây là điều kiện tiên quyết và quan trọng nhất. Hàng hóa phải có bằng chứng rõ ràng về nơi sản xuất, đáp ứng các quy tắc xuất xứ hàng hóa trong hiệp định liên quan.
• Không áp dụng tự động: Việc nhập khẩu từ một trong các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi không có nghĩa là lô hàng sẽ tự động được hưởng thuế suất thấp.
• Thực hiện thủ tục hưởng ưu đãi: Doanh nghiệp bắt buộc phải chủ động tiến hành các thủ tục hưởng thuế ưu đãi theo quy định.
• Cung cấp Giấy chứng nhận xuất xứ (C/O) hợp lệ: Đây là chứng từ mấu chốt, được xem là “chìa khóa” để mở cánh cửa ưu đãi thuế quan.

Bản đồ FTA của Việt Nam – Danh sách các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi 

Sau khi hiểu rõ các khái niệm, hãy cùng PTN Logistics khám phá chi tiết “ bản đồ các Hiệp định Thương mại tự do (FTA) avf danh danh sách các nước có FTA với Việt Nam.

Các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi ở khu vực ASEAN (ATIGA)

Với Hiệp định ATIGA, 9 quốc gia láng giềng trong khối ASEAN không chỉ là đối tác thương mại quen thuộc mà còn là nơi cung cấp nguồn hàng với thuế suất ưu đãi 0%. Đây là lợi thế nền tảng giúp doanh nghiệp Việt Nam xây dựng chuỗi cung ứng hiệu quả và cạnh tranh về giá.

Xem thêm: Tìm hiểu sâu về thuế nhập khẩu: ĐỊnh nghĩa đến thực tiễn

Danh sách 10 nước thành viên ATIGA

Hiệp định Thương mại Hàng hóa ASEAN (ATIGA) là một hiệp định nền tảng, tạo ra một khu vực thương mại tự do giữa 10 quốc gia thành viên trong khối ASEAN cũng chính là các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi, bao gồm:

• Việt Nam
• Thái Lan
• Singapore
• Malaysia
• Indonesia
• Philippines
• Campuchia
• Lào
• Myanmar
• Brunei

Đây là các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi và là những thị trường gần gũi về mặt địa lý và có mối quan hệ thương mại chặt chẽ với Việt Nam.

Lợi ích chính khi nhập khẩu từ các nước thành viên của ATIGA

Khi nhập khẩu hàng hóa từ các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi thuộc khối ATIGA, lợi ích lớn nhất và trực tiếp nhất là được hưởng lộ trình cắt giảm thuế quan về 0%. Điều này có nghĩa là:

• Tối ưu hóa chi phí: Hầu hết các mặt hàng khi nhập khẩu có đủ điều kiện sẽ được miễn thuế nhập khẩu, giúp doanh nghiệp giảm đáng kể giá vốn hàng bán.
• Tăng khả năng cạnh tranh: Chi phí đầu vào thấp hơn cho phép doanh nghiệp định giá bán sản phẩm cạnh tranh hơn trên thị trường nội địa hoặc gia tăng biên lợi nhuận.
• Thúc đẩy chuỗi cung ứng khu vực: Việc miễn thuế tạo điều kiện cho các doanh nghiệp Việt Nam dễ dàng nhập khẩu nguyên phụ liệu, máy móc từ các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi láng giềng để phục vụ sản xuất, tạo ra một thị trường chung năng động và đầy tiềm năng.

Loại C/ O tương ứng (Form D)

Để được hưởng những lợi ích nêu trên khi nhập khẩu hàng hóa từ các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi, điều kiện bắt buộc là doanh nghiệp phải xuất trình được Giấy chứng nhận xuất xứ Mẫu D (C/O Form D) hợp lệ cho lô hàng.

• Vai trò: C/O Form D là chứng từ pháp lý duy nhất được công nhận trong khuôn khổ hiệp định ATIGA. Nó có vai trò xác nhận hàng hóa có nguồn gốc xuất xứ từ một nước thành viên và đáp ứng đủ các tiêu chí để được hưởng thuế suất ưu đãi 0%.
• Lưu ý: Nếu không có C/O Form D, hoặc C/O không hợp lệ, hàng hóa sẽ bị áp mức thuế MFN (Tối huệ quốc) hoặc thuế thông thường, cao hơn rất nhiều, dù được vận chuyển từ một nước thành viên ASEAN.

Khám phá ngay bản đồ FTA và tối ưu thuế nhập khẩu cho doanh nghiệp của bạn cùng PTN Logistics!

Hiệp định với các đối tác lớn ở Châu Á

Châu Á là khu vực quy tụ nhiều các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi chiến lược của Việt Nam, với các FTA đa dạng:

• ASEAN – Trung Quốc (ACFTA): Giúp tối ưu thuế nhập khẩu từ Trung Quốc với C/O form E.
• ASEAN – Hàn Quốc (AKFTA): Mở rộng cơ hội cho thuế nhập khẩu từ Hàn Quốc khi sử dụng C/O form AK.
• ASEAN – Nhật Bản & Việt Nam – Nhật Bản (AJCEP & VJEPA): Cung cấp lựa chọn linh hoạt để giảm thuế nhập khẩu từ Nhật Bản.
• ASEAN – Ấn Độ (AIFTA) và ASEAN – Úc – New Zealand (AANZFTA): Đặc biệt, hiệp định RCEP với sự tham gia của 15 thành viên đã tạo ra một khu vực thương mại tự do lớn nhất thế giới, mở rộng đáng kể danh sách các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi.

Hiệp định với các đối tác ở Châu Âu, Châu Mỹ

Việt Nam đã mở rộng danh sách các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi thông qua việc ký kết các hiệp định thương mại tự do chiến lược với những đối tác hàng đầu ở châu Âu và châu Mỹ. Từ việc xóa bỏ thuế quan với EU và Anh cho đến khai phá các thị trường mới trong khối CPTPP, đây là những đòn bẩy quan trọng giúp hàng hóa Việt Nam vươn ra toàn cầu.

Hiệp định EVFTA (Việt Nam – EU)

Hiệp định Thương mại tự do Việt Nam – EU (EVFTA) được coi là một sự thúc đẩy quan trọng, mở ra cơ hội tiếp cận sâu rộng vào thị trường của 27 quốc gia thành viên Liên minh châu Âu, bao gồm:

• Áo, Ba Lan, Bỉ, Bồ Đào Nha, Bulgaria, Croatia, Cộng hòa Séc, Đan Mạch, Estonia, Đức, Hà Lan, Hungary, Hy Lạp, Ireland, Latvia, Lithuania, Luxembourg, Malta, Pháp, Phần Lan, Romania, Síp, Slovakia, Slovenia, Tây Ban Nha, Thụy Điển, và Ý.

Đây đều là các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi theo cam kết EVFTA, tạo ra một thị trường xuất khẩu khổng lồ.

Lợi ích chính và lộ trình cắt giảm thuế

Hiệp định cam kết một lộ trình cắt giảm thuế quan sâu rộng, xóa bỏ gần như toàn bộ (trên 99%) các dòng thuế nhập khẩu theo lộ trình. Ngay khi hiệp định có hiệu lực, nhiều mặt hàng xuất khẩu chủ lực của Việt Nam như dệt may, da giày, nông sản, thủy sản đã được hưởng mức thuế 0%. Điều này giúp giảm mạnh thuế nhập khẩu từ Châu Âu và ngược lại, tạo lợi thế cạnh tranh rất lớn cho hàng hóa Việt Nam.

Loại C/O tương ứng

Khi nhập khẩu hàng hóa từ các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi, Để hưởng ưu đãi thuế quan theo hiệp định này, doanh nghiệp bắt buộc phải có Giấy chứng nhận xuất xứ Mẫu EUR.1 (C/O Form EUR.1).

Hiệp định UKVFTA (Việt Nam – Anh)

Sau khi Vương quốc Anh rời khỏi Liên minh châu Âu (Brexit), Hiệp định Thương mại tự do Việt Nam – Vương quốc Anh (UKVFTA) đã được ký kết để đảm bảo không có sự gián đoạn trong quan hệ thương mại.

Về cơ bản, hiệp định này kế thừa và duy trì các lợi ích thương mại tương tự như EVFTA, áp dụng riêng cho thị trường Vương quốc Anh (bao gồm Anh, Scotland, Wales và Bắc Ireland), giúp hàng hóa hai nước tiếp tục được hưởng các ưu đãi, giữ Vương quốc Anh trong danh sách các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi quan trọng của Việt Nam.

Hiệp định CPTPP (Đối tác Toàn diện và Tiến bộ xuyên Thái Bình Dương)

CPTPP là một hiệp định thương mại tự do thế hệ mới, có tiêu chuẩn cao, mở ra cánh cửa tới các thị trường mới và đầy tiềm năng tại châu Mỹ và châu Đại Dương. Hiệp định này giúp đa dạng hóa thị trường xuất khẩu cho Việt Nam, giảm sự phụ thuộc vào các thị trường truyền thống.

Các nước thành viên đã phê chuẩn:

Hiệp định bao gồm các nền kinh tế lớn và các thị trường tiềm năng, bổ sung những “cái tên chất lượng” và các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi theo CPTPP đã phê chuẩn bao gồm:

• Canada
• Mexico
• Peru
• Chile
• Úc
• New Zealand
• Nhật Bản
• Singapore
• Brunei
• Malaysi

Đang nhập khẩu hàng từ EU hoặc các nước CPTPP? Liên hệ ngay với chúng tôi để đảm bảo bạn không bỏ lỡ những ưu đãi thuế quan hấp dẫn!

Các Hiệp định khác

Bản đồ FTA của Việt Nam ngày càng được hoàn thiện. Bên cạnh các khối thương mại lớn, còn có các hiệp định song phương và đa phương khác giúp mở rộng danh sách các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi.

• Việt Nam – Chile (VCFTA).
• Hiệp định VN-EAEU (với Nga, Belarus, Kazakhstan, Armenia, Kyrgyzstan).
• Việt Nam – Israel (VIFTA): Hiệp định mới nhất, hứa hẹn nhiều cơ hội trong tương lai.

Việc liên tục cập nhật và tra cứu biểu thuế FTA là rất quan trọng để không bỏ lỡ lợi ích. Mỗi hiệp định này lại bổ sung thêm những các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi tiềm năng khác.

Vai trò của Công ty Logistics trong việc tối ưu Thuế quan

Vậy làm thế nào để doanh nghiệp tận dụng được các ưu đãi này? Câu trả lời nằm ở việc hợp tác với một đơn vị logistics chuyên nghiệp

Khi nói về các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi, việc tư vấn mã HS code chính xác là bước đi đầu tiên, quyết định đến 90% sự thành công của việc áp thuế. Tiếp đó, đối tác logistics sẽ hướng dẫn chi tiết thủ tục xin C/O hợp lệ. Họ sẽ phân tích để chọn FTA có lợi nhất khi một quốc gia nằm trong danh sách nhiều các nước được hưởng thuế nhập ẩu ưu đãi khác nhau.

Toàn bộ quy trình làm thủ tục hải quan , từ khâu khai báo hải quan đến khi hoàn tất thủ tục thông quan hàng hóa và sẵn sàng giải quyết vướng mắc hải quan phát sinh, đều được thực hiện nhanh chóng và chính xác.

Bạn muốn biến ưu đãi thuế quan thành lợi nhuận thực tế? Trò chuyện ngay với PTN để được tư vấn giải pháp tối ưu cho doanh nghiệp của bạn!

PTN Logistics – Đồng hành cùng doanh nghiệp tối ưu chi phí thuế quan

Lựa chọn đúng đối tác logistics tin cậy chính là bước đi chiến lược biến mọi tiềm năng ưu đãi thành hiện thực.

Biến hiểu biết thành lợi nhuận: Dịch vụ tư vấn thuế quan chuyên sâu của PTN

Với dịch vụ tư vấn hải quan chuyên sâu, PTN Logistics giúp bạn áp dụng hiệu quả kiến thức về các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi vào thực tế. Chúng tôi không chỉ cung cấp thông tin, mà còn mang lại lợi ích trực tiếp:

• Tiết kiệm chi phí cho doanh nghiệp bằng cách áp dụng mức thuế FTA thấp nhất
• Tiết kiệm thời gian nhờ xử lý thủ tục chuyên nghiệp
• Giảm thiểu rủi ro sai sót có thể dẫn đến phạt và truy thu thuế.

PTN Logistics đảm bảo mọi lô hàng từ các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi của bạn đều được hưởng quyền lợi tối đa.

Giải pháp toàn diện – Chìa khóa mở cánh của ưu đãi thuế quan

Là một công ty logistics uy tín, PTN mang đến giải pháp logistics cho nhà nhập khẩu một cách toàn diện. Chúng tôi cung cấp dịch vụ khai báo hải quan trọn gói bao gồm:

• Tư vấn và áp mã HS chính xác tuyệt đối.
• Kiểm tra và hỗ trợ thủ tục C/O hợp lệ.
• Phân tích và lựa chọn FTA có lợi nhất cho lô hàng từ các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi.
• Thực hiện thủ tục hải quan nhanh chóng và minh bạch.

Tất cả quy trình được thực hiện bởi đội ngũ chuyên gia giàu kinh nghiệm, đảm bảo lô hàng của bạn từ bất kỳ các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi nào cũng được thông quan thuận lợi.

Bạn lo lắng về rủi ro sai sót mã HS hay C/O? Đặt lịch hẹn tư vấn cùng PTN Logistics để đảm bảo mọi thủ tục đều chính xác và an toàn.

Bạn đã có trong tay tấm bản đồ chi tiết về các ưu đãi thuế quan. Bước tiếp theo là biến chúng thành lợi nhuận. Với dịch vụ khai báo hải quan trọn gói, PTN Logistics sẵn sàng giúp bạn hiện thực hóa điều đó. Gọi ngay cho chúng tôi hoặc để lại thông tin để nhận tư vấn miễn phí và bắt đầu tối ưu hóa chi phí cho doanh nghiệp của bạn ngay hôm nay!

Thông tin liên hệ

• Hotline: 1900 2197 – 0935 333 999
• Email: nam.nguyen@ptnlogistics.com

Các câu hỏi thường gặp về các nước được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi